Levenhypotheek

De levenhypotheek is een combinatie van een aflossingsvrije hypotheek en een levensverzekering (kapitaalverzekering). De lening wordt aan het einde van de looptijd of bij eerder overlijden van de verzekerde(n) afgelost met de uitkering uit de levensverzekering. Bij deze vorm wordt belasting vrij vermogen opgebouwd en geprofiteerd van de rente aftrek.

De levenhypotheek kent twee vormen:

- Bij de traditionele levenhypotheek wordt er net als bij een spaarhypotheek gespaard. Doordat de spaarrente en hypotheekrente niet aan elkaar gekoppeld zijn kan er aan het einde van de looptijd een tekort of overschot ontstaan. Om de risico's (die overigens klein zijn) van een eventueel tekort en voortijdig overlijden op te vangen wordt er een levensverzekering afgesloten.

- De moderne levenhypotheek is op dit moment een populaire hypotheekvorm door de hoge flexibiliteit. De gekoppelde kapitaalsverzekering kunt u aanpassen aan uw persoonlijke en financiële omstandigheden. Daarom heet deze flexibele hypotheekvorm ook wel 'universal-life'.

Voordelen levenhypotheek

Omdat u in principe gedurende de looptijd van de lening niet aflost, blijft, bij gelijkbijvende rente, uw fiscale aftrekpost ongewijzigd hoog. Dit heeft natuurlijk een positief effect op uw netto hypotheeklasten. Bovendien heeft u een fiscaal voordeel: omdat u niet aflost, kunt u over de hele looptijd van de hypotheek uw hypotheekrente volledig aftrekken, terwijl de rente die u ontvangt over de spaarpremie belastingvrij is. Dit laatste echter wel onder strikte voorwaarden.

in veel gevallen bouwt u een belastingvrij vermogen op;
extra fiscaal voordeel mogelijk bij polissen afgesloten vóór 1 januari 1992;

Ten opzichte van de hypotheekvormen met tussentijdse aflossingen:

fiscaal voordeliger; omdat u niet aflost blijft de belastingaftrek in stand gedurende de looptijd;

Ten opzichte van de beleggingshypotheken:

minder beleggingsrisico: meestal heeft u een gegarandeerd rendement; er is vaak sprake van een verzekerd kapitaal bij leven.

Nadelen levenhypotheek

Tegenover deze lage hypotheeklasten staat als nadeel dat de fiscale voorwaarden de levenhypotheek tot een keurslijf maken. Verder is de hoogte van de uitkering via de gekoppelde gemengde verzekering niet zeker. Vaak is namelijk een deel van de uitkering niet gegarandeerd, maar afhankelijk van een zogenoemde winstuitkering, waarvan de hoogte niet van tevoren vaststaat. Een ander nadeel betreft de afkoopwaarde ofwel uitkering bij voortijdige beëindiging. Het is niet mogelijk om die afkoopwaarde zelf te berekenen. Bovendien valt die bijna altijd tegen.

het garandeerde rendement is meestal vrij laag; de maatschappij belegt de premie meestal in obligaties e.d.;
u heeft meestal geen keuzemogelijkheid voor de belegging;
het te bereiken totale eindkapitaal is veelal onzeker omdat een deel van de uitkering uit winstdeling bestaat;
de levensverzekering heeft meestal een ondoorzichtige kostenstructuur;
u heeft meestal geen inzicht in de waarde van de polis tijdens de looptijd;
meestal een minimaal verplichte overlijdens- verzekering;
het eindkapitaal is maar tot een bepaald maximum belastingvrij;

Ten opzichte van de spaarhypotheek:

minder voordelig; een lager garantiekapitaal en hoger kosten dus een lager netto rendement;

Voor wie is een levenhypotheek interessant?

De levenhypotheek is met name geschikt voor mensen met een meer dan modaal inkomen of mensen die inkomensgroei verwachten. Omdat er gedurende de hele looptijd maximaal geprofiteerd wordt van de hypotheekrente-aftrek, kan deze hypotheekvorm met name interessant zijn voor mensen met een wat hoger inkomen.

Garantie tot 60%
In de meeste gevallen krijg je een gegarandeerde rentevergoeding over het spaardeel van 3%. Dit wordt de vaste rekenrente genoemd. Deze rentevergoeding zorgt voor een uitkering van 60% tot 70% van de hypotheekschuld aan het einde van de looptijd of bij overlijden van de verzekerde. Voor deze verzekering betaal je iedere termijn een vaste premie.

Hoger rendement
Meestal is het rendement dat de verzekeraar met jouw premie hoger dan 3%, wat uiteindelijk een hogere einduitkering oplevert. Daarom is er aan het einde van de looptijd over het algemeen voldoende kapitaal om de hypotheek volledig af te lossen.

Eindbedrag niet gegarandeerd
Bij een traditionele levenhypotheek is de opbouw van je kapitaal (deels) afhankelijk van het behaalde rendement. Daarom staat het eindbedrag van tevoren niet vast. Onze adviseurs kunnen je uitvoerig informeren over de afweging tussen rendement en risico.

Fiscale vrijstelling
Bij hypotheken gecombineerd met een levensverzekering maak je gebruik van een speciale fiscale vrijstelling: de zogenaamde "fiscale vrijstelling voor kapitaalverzekeringen eigen woning". Deze vrijstelling houdt in dat je gedurende 15 of 20 jaar belastingvrij een kapitaal kunt opbouwen. Je betaalt geen belasting over het opgebouwde vermogen (het valt in box I) en ook de uitkeringen zijn belastingvrij. Voor 2007 zijn de vrijstellingen respectievelijk € 32.500,- en € 110.500,-, in totaal dus € 143.000,-. De vrijstellingen zijn eenmalig per verzekerde en gelden ook als er wordt uitgekeerd bij overlijden. Ben je gehuwd of woon je samen? Dan kun je zelfs rekenen op het dubbele: € 286.000,-. Voorwaarde is wel dat je 15 of 20 jaar lang aaneengesloten premie hebt betaald. Daarbij mag de hoogste jaarpremie niet meer dan tien maal de laagste jaarpremie bedragen. Elk jaar worden de bedragen geïndexeerd.

Meer informatie levenhypotheek

Wij kunnen hier maar een zeer beperkte uitleg geven, omdat veel afhankelijk is van persoonsgebonden omstandigheden. Wilt u dus een wat uitgebreider advies, vraag dan geheel vrijblijvend een levenhypotheek offerte aan.